Политическая ситуация в мире и последовавшие за ней санкции существенно повлияли на процедуру открытия счетов в иностранных банках. Однако, открыть иностранный счет компании всё-таки можно. Рассказываем о том, как это сделать.
Зачем нужен зарубежный счет и в каких странах его открывают?
Счет в иностранном банке становится обязательным требованием для бенефициарных собственников, решивших зарегистрировать собственное дело за границей. Сегодня открытие счета в иностранных юрисдикциях стало методом компенсации санкционных рисков. На фоне введенных ограничений подобная мера становится единственным способом рассчитаться с иностранными поставщиками.
Российскому предпринимателю все еще готовы предоставить услуги по открытию счета банки СНГ, Китая, ОАЭ, США и некоторых стран ЕС.
Открытие счета в Китае может стать отличным решением для тех, кто планирует продолжать сотрудничество с контрагентами за рубежом. Для того чтобы открыть счет, необходимо создать юридическое лицо на территории Китая. При этом Генеральному директору компании необязательно иметь местный паспорт. Китайские банки сверяются с санкционным списком в каждом конкретном случае, поэтому если российская компания в нем присутствует, ей могут отказать в открытии счета.
Важно! Переводы денежных средств из Китая в РФ на данный момент осуществляются только в юанях.
Банки стран СНГ — Киргизия, Казахстан и Армения без проблем открывают россиянам счета. Обычно для этого необходимо личное присутствие в банке. В Киргизии можно подать заявление дистанционно. Банки этих стран СНГ работают с рублем и конвертируют валюту в американские доллары и евро, которыми можно рассчитаться с иностранными поставщиками.
Иная ситуация складывается со странами ЕС. Из-за введенных санкций выбор банков для открытия счетов существенно сократился. Однако, сегодня еще остались страны ЕС, в которых можно открыть счет. Среди них Кипр и Венгрия.
Несмотря на кризис 2013 года, на данный момент банковская система Кипра является относительно безопасной и надежной. К её преимуществам можно отнести высокий сервис по доступным ценам, возможность удаленного открытия счета в разных валютах, высокие страховые выплаты, а также широкий спектр банковских продуктов, доступных для иностранцев и нерезидентов. Важно отметить, что банки страны не открывают счета оффшорным компаниям и LP. Кипр входит в систему обмена налоговой информацией.
Венгерские банки открывают счета для местных и европейских компаний. Собственная валюта в обращении диверсифицирует валютные риски, тем самым создавая привлекательные условия для открытия счетов иностранцами. Помимо этого, в государстве фактически отсутствует валютный контроль, а российские клиенты имеют возможность обслуживаться на родном языке.
Открытие коммерческого счета нерезидентам в США трудный, но вполне осуществимый процесс. Соединенные Штаты открывают счета американским компаниям. Альтернативный вариант – создать LLC, Corp. или американский филиал вашей фирмы. Многие банки США открывают счета исключительно при наличии минимального депозита.
Арабские Эмираты славятся надежной банковской системой и выгодными условиями для ведения бизнеса. Банки ОАЭ предоставляют своим клиентам высокий уровень конфиденциальности и премиальное качество услуг. После регистрации компании, дочернего предприятия или филиала в Эмиратах, вы можете обратиться в местный банк для открытия счета. В среднем этот процесс занимает 3 недели. Большинство банков требуют поддерживать на счете среднемесячный баланс в размере 13,650 долларов. Подробнее об этом читайте в нашей статье
Что необходимо учесть при выборе иностранного банка?
Размер компенсационного пакета при банкротстве банка – важный показатель, который позволит защитить активы от независящих от клиента обстоятельств. К сожалению, иностранная юрисдикция не гарантирует банку защиту от банкротства, поэтому поинтересуйтесь какие гарантии от государства положены клиентам обанкротившихся банков. Обычно размер компенсации зависит от многих показателей, в том числе кредитного рейтинга страны, в которой находится банк.
Стоит отметить, что большинство крупнейших банков обеспечивают дополнительное страхование ответственности, выходя за рамки обязательных государственных программ.
Устойчивость и надежность банковской системы позволяет отказаться от фиксированных выплат в пользу полного возврата денежных средств.
Что такое банковский compliance?
Те, кто когда-либо открывал иностранные счета, так или иначе сталкивались с этим определением, которое означает внутренние операции банка по идентификации и оценке будущего клиента. Банк обладает не только той информацией, которую предоставил клиент, но и сведениями, собранными из других доступных банку источников. Таким образом, крупные банки следуют принципу «знай своего клиента», а в более широком смысле реализуют стратегию «должной осмотрительности» (due diligence). Следуя данным принципам, банки выполняют требования национальных и наднациональных регуляторов, которые заключаются в противодействии финансированию терроризма и отмыванию незаконной прибыли.
Санкции, направленные в сторону РФ, могут создать существенные проблемы с открытием счетов, особенно, если акционером или бенефициаров компании является гражданин России, находящийся в санкционных списках.
Если вы решили открыть иностранный счет, будьте готовы сообщить банку подробности резидентского бизнеса, данные владельцев компании, а также информацию об источниках их доходов.
Как россияне должны отчитываться перед налоговой за открытие иностранных счетов?
Вопросы, касающиеся закрытия, открытия и ведения счетов отечественными организациями в зарубежных банках регулирует ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон № 173-ФЗ).
Юридическому лицу-резиденту РФ при открытии\закрытии иностранных счетов необходимо сообщить налоговому органу по месту учета изменения, касающиеся иностранных счетов, не позднее одного месяца со дня их наступления.
Форма уведомления утверждена федеральным органом исполнительной власти в сфере налогов и сборов. По месту учета необходимо предоставить налоговым органам отчеты, касающиеся движения денежных средств заграницей. К отчетам необходимо приложить документы, подтверждающие банковские операции в порядке, утвержденном Правительством РФ по согласованию с Центральным банком России.
По общему правилу отчет о движении денежных средств подается раз в год до 1 июня года, следующего за отчетным. Стоит отметить, что отчет заполняется в той валюте, которая присутствует на счете, а информация состоит из 4 показателей: остаток на начало года общая сумма поступлений, общая сумма списаний и остаток на конец года.
Если счет был закрыт, то отчет о движении денежных средств подается в течение месяца с даты закрытия счета с уведомлением о его закрытии.
На что следует обратить внимание при ведении иностранного счета?
Открытие и ведение счетов имеет некоторые особенности. Будущему владельцу счета не помешает выяснить, какие программные инструменты используются для управления счетами, а также, каким именно образом происходит идентификация действий пользователя. В случае использования ЭЦП узнайте, как обновить или аннулировать ключ.
Довольно часто банки требуют от клиентов отчетных процедур или просят заверить автоматические отчеты. Заранее узнайте, что включает эта процедура, а также выясните, какие последствия вас ждут за невыполнения этапов отчетности.
Вместе с тем учитывайте требования, которые предъявляет государство к собственным банкам, в том числе относительно процедуры отправки отчетов и уведомлений.
Вернуться в раздел "Иностранные активы"